Chavez Company concili recientemente su estado de cuenta bancario y saldos contables de efectivo el 31 de agosto y report dos cheques pendientes, No. 5888 por $1,023 y No. 5893 por $512. La siguiente informacin est disponible para su conciliacin al 30 de septiembre de 2017.

Del extracto bancario del 30 de septiembre

BALANCE ANTERIOR	TOTAL DE CHEQUES Y DBITO	TOTAL DEPSITOS Y CRDITOS	SALDO ACTUAL
18,000	9,862	11,530	19,668

CHEQUES Y DBITO					DEPSITOS Y CRDITOS
Fecha	No.	Cantidad			Fecha	Cantidad
09/03	5888	1,023			09/05	1,189
09/04	5902	736			12/09	2,263
09/07	5901	1,853			21/09	4,108
17/09		637	NSF		25/09	2,390
20/09	5905	959			30/09	15	EN
22/09	5903	369			30/09	1,565	CM
22/09	5904	2,124
28/09	5907	279
29/09	5909	1,882

De los registros contables de la empresa Chvez

Recibos de efectivo depositados
Fecha		Dinero Dbito
septiembre	5		1,189
	12		2,263
	21		4,108
	25		2,390
	30		1,704
			11,654

Desembolsos de efectivo
Cheque No.		Dinero Crdito
5901			1,853
5902			736
5903			369
5904			2,085
5905			959
5906			1,030
5907			279
5908			428
5909			1,882
			9,621

Dinero			cuenta N 101
Fecha	Explicacin	relaciones pblicas	Dbito	Crdito	Balance
31 de agosto	Balance				16,465
30 de septiembre	Recibos totales	R12	11,654		28,119
30	Desembolsos totales	D23		9,621	18,498

informacin adicional Se gira correctamente el cheque No. 5904 por $2,124 para pagar equipo de cmputo; sin embargo, el encargado del registro ley mal la cantidad y la ingres en los registros contables con un dbito a Equipo de Cmputo y un crdito a Efectivo de $2,085. El cheque NSF que se muestra en el estado de cuenta se recibi originalmente de un cliente, S. Nilson, como pago de su cuenta. Su devolucin an no ha sido registrada por la empresa. El memorndum de crdito es del cobro de un billete de $1,590 para Chavez Company por parte del banco. El banco dedujo una tarifa de cobro de $25. La recaudacin y la tarifa an no estn registradas.

Registrar el asiento relacionado con el depsito del 30 de septiembre, si se requiere.

Nota: Ingrese los dbitos antes que los crditos.

Fecha	Diario general	Dbito	Crdito
30 de septiembre

Registrar el asiento relacionado con los intereses devengados, si se requiere.

Nota: Ingrese los dbitos antes que los crditos.

Fecha	Diario general	Dbito	Crdito
30 de septiembre

Registrar el asiento relacionado con el documento por cobrar y la tarifa de cobro, si se requiere.

Nota: Ingrese los dbitos antes que los crditos.

Fecha	Diario general	Dbito	Crdito
30 de septiembre

Registrar el asiento relacionado con los cheques pendientes, en caso de ser requerido.

Nota: Ingrese los dbitos antes que los crditos.

Fecha	Diario general	Dbito	Crdito
30 de septiembre

Registre la entrada relacionada con el cheque NSF, si es necesario. Nota: Ingrese los dbitos antes que los crditos.

Fecha	Diario general	Dbito	Crdito
30 de septiembre

Registrar la entrada relacionada con el error en el cheque 5904, si se requiere.

Nota: Ingrese los dbitos antes que los crditos.

Fecha	Diario general	Dbito	Crdito
30 de septiembre

1. Preparar la conciliacin bancaria del 30 de septiembre de 2017 para esta empresa.

EMPRESA HAVEZ
Conciliacin Bancaria
30 de septiembre de 2017
Saldo del extracto bancario			saldo contable
Agregar:			Agregar:
Deducir:			Deducir:
Saldo bancario ajustado			Saldo contable ajustado

Registre la entrada relacionada con el depsito del 30 de septiembre, si se requiere.

Registre la entrada relacionada con el inters ganado, si se requiere.

Registre la entrada relacionada con el documento por cobrar y la tarifa de cobro, si se requiere.

Registrar el asiento relacionado con los cheques pendientes, en caso de ser requerido.

Registre la entrada relacionada con el cheque NSF, si es necesario.

Registre la entrada relacionada con el error en el cheque 5904, si es necesario.