El siguiente cronograma muestra el exceso de entradas de efectivo sobre los desembolsos de efectivo proyectado para la Compaa Zoptic para el 2021: Q1 Q2 Q3 Q4 Ao Exceso (deficiencia) de efectivo disponible sobre los desembolsos $ (130,300) $ (48,680) $ 134,780 $ 49,300 $ 5,100 La empresa pide prestado y paga de una lnea de crdito abierta en montos de alrededor de $100. Los pagos relacionados con el prstamo se realizan en perodos en los que se dispone de efectivo con intereses pagados solo sobre la parte del principal que se est reembolsando. El saldo actual (principal ms intereses devengados) en la cuenta de lnea de crdito es de $3,120 por el prstamo que ocurri en el ltimo trimestre del ao anterior. La tasa de inters anual es del 16%. Se debe mantener una reserva de efectivo mnima de $600 cada trimestre. Se espera que el saldo de apertura para el ao sea de $1,480. Requerido: Prepare un presupuesto de caja suponiendo que las condiciones del prstamo requieren el pago del principal despus de que hayan transcurrido cuatro trimestres desde que se recibi el prstamo, y que los intereses se acumulan hasta ese momento y se pagan junto con el principal. Qu gastos de intereses e intereses por pagar se informarn en el estado de resultados del ao? Cualquier prstamo tendr lugar al comienzo de un trimestre, y los reembolsos se realizarn al final de un trimestre. (Cualquier "Reembolso", "Inters" y "Deficiencia de efectivo" debe indicarse con un signo menos.

El siguiente cronograma muestra el exceso de recibos de efectivo sobre los desembolsos de efectivo proyectados para la Compaa Zoptic para el ao 2021:

EMPRESA ZPTICA
Presupuesto en efectivo
Por el ao terminado el 31 de diciembre de 2021
	Cuarto
	1	2	3	4	Ao
Saldo de caja, inicio
Exceso (deficiencia) de efectivo disponible sobre desembolsos
Saldo de caja antes del requisito de reserva	0	0	0	0	0
Saldo disponible para reembolso (prstamo requerido)
Financiacin:
Cantidad prestada (comienzo del perodo)
Principal reembolsado
Pago interesado
Intereses acumulados
Financiamiento total (o reembolsos para el perodo) disponible
Saldo de caja despus de la financiacin - Saldo de caja libre
Saldo de caja, final
Los intereses a pagar
Gastos por intereses