Hi, the attached document is in french but my question is pretty straight forward so I hope you will be able to help me. In the third sheet of this excel document, you can see that it's not balancing and I can't find why. Thanks.

Intergolf Grand livre Date 20X7 31 oct. 01 nov. 03 nov. 04 nov. 08 nov. 09 nov. 09 nov. 13 nov. 15 nov. 20 nov. 21 nov. 22 nov. 23 nov. 26 nov. 28 nov. 30 nov. 30 nov. Date 20X7 06 nov. 12 nov. 15 nov. 21 nov. Date 20X7 31 oct. 01 nov. 02 nov. 03 nov. 03 nov. 04 nov. 04 nov. 13 nov. 16 nov. 20 nov. 30 nov. Date 20X7 31 oct. 01 nov. 02 nov. 03 nov. 03 nov. 04 nov. 04 nov. 13 nov. 16 nov. 20 nov. 30 nov. Libell Solde Solde Solde Solde Solde Solde Solde Solde Solde Solde Solde Solde Solde Solde Solde Solde Solde Encaisse Rfrence J.G.74 Dbit Crdit 12278.18 1,092.26 2,736.41 229.95 1,145.00 12,314.28 8,350.00 97.73 915.00 135.15 564.88 1160.00 313.00 7,100.00 18.00 1,000.00 1,724.63 Libell Clients Rfrence Solde Solde Solde Solde Dbit Crdit 2,483.46 620.87 45.99 574.88 Libell TPS recevoir Rfrence Solde Solde Solde Solde Solde Solde Solde Solde Solde Solde Solde Dbit Crdit 350.25 47.50 605.00 119.00 60.00 10.00 116.00 4.25 431.00 5.88 75.00 Libell TVQ recevoir Rfrence Solde Solde Solde Solde Solde Solde Solde Solde Solde Solde Solde Dbit Crdit 698.75 94.76 1,206.98 237.41 119.70 19.95 231.42 8.48 859.85 11.72 149.63 Compte no 1010 Solde Dt/Ct 12278.18 11,185.92 8,449.51 8,219.56 7,074.56 (5,239.72) 3,110.28 3,012.55 2,097.55 1,962.40 2,527.28 3,687.28 3,374.28 10,474.28 10,456.28 9,456.28 7,731.65 - Dt Ct Ct Ct Ct Ct Dt Ct Ct Ct Dt Ct Ct Dt Ct Ct Ct Compte no 1100 Solde Dt/Ct 2,483.46 3,104.33 3,058.34 2,483.46 Dt Dt Ct Ct Compte no 1105 Solde Dt/Ct 350.25 397.75 1,002.75 1,121.75 1,061.75 1,071.75 1,187.75 1,192.00 1,623.00 1,628.88 1,703.88 Dt Dt Dt Dt Ct Dt Dt Dt Dt Dt Dt Compte no 1110 Solde Dt/Ct 698.75 793.51 2,000.49 2,237.90 2,118.20 2,138.15 2,369.57 2,378.05 3,237.90 3,249.62 3,399.25 Dt Dt Dt Dt Ct Dt Dt Dt Dt Dt Dt Date 20X7 Libell Stock de marchandises Rfrence Dbit Crdit Compte no 1180 Solde Dt/Ct Date 20X7 31 oct. Libell Fournitures de bureau Rfrence Dbit Crdit Compte no 1190 Solde Dt/Ct Date 20X7 31 oct. Date 20X7 31 oct. Date 20X7 31 oct. Solde 500.00 Libell Assurance paye d'avance Rfrence Solde Crdit 440.00 Libell Publicit paye d'avance Rfrence Solde Dbit Crdit Matriel roulant Rfrence Dbit 15,000.00 Dt Compte no 1250 Solde Dt/Ct 125.00 Crdit Dt Compte no 1210 Solde Dt/Ct 440.00 125.00 Libell Solde Dbit 500.00 Dt Compte no 1300 Solde Dt/Ct 15,000.00 Dt Date 20X7 31 oct. Date 20X7 31 oct. Date 20X7 31 oct. Date 20X7 31 oct. Date 20X7 31 oct. Date 20X7 31 oct. Date 20X7 31 oct. Date 20X7 02 nov. 03 nov. 04 nov. 09 nov. 16 nov. Date 20X7 31 oct. 06 nov. 09 nov. 12 nov. 15 nov. 26 nov. Date 20X7 31 oct. 06 nov. 09 nov. 12 nov. 15 nov. 26 nov. Amortissement cumul - matriel roulant Libell Rfrence Dbit Solde Crdit 230.00 Libell quipement de bureau Rfrence Solde Dbit Crdit 3,200.00 Amortissement cumul - quipement de bureau Libell Rfrence Dbit Solde quipement de golf Rfrence Solde Dbit 230.00 Crdit Crdit Solde ### Ameublement de bureau Rfrence Solde Dbit Crdit Crdit 1,200.00 Amortissement cumul - ameublement de bureau Libell Rfrence Dbit Solde Compte no 1500 Solde Dt/Ct Fournisseurs Rfrence Solde Solde Solde Solde Solde Dbit Crdit Crdit 13,911.98 1,379.70 2,667.42 12,532.28 9,910.85 Libell TPS payer Rfrence Solde Solde Solde Solde Solde Solde Dbit Crdit 690.90 108.00 363.12 27.00 2.00 308.76 Libell TVQ payer Rfrence Solde Solde Solde Solde Solde Solde Dbit Compte no 1510 Solde Dt/Ct ### Crdit 1,378.35 215.46 724.43 53.87 3.99 615.98 Ct Compte no 1700 Solde Dt/Ct ### 10.00 Libell Ct Dt 8.00 Libell Dt Compte no 1410 Solde Dt/Ct 1,200.00 Amortissement cumul - quipement de golf Libell Rfrence Dbit Ct Compte no 1400 Solde Dt/Ct 3,200.00 67.00 Libell Compte no 1310 Solde Dt/Ct Dt Compte no 1710 Solde Dt/Ct ### Ct Compte no 2100 Solde Dt/Ct 13,911.98 12,532.28 15,199.70 2,667.42 12,578.27 - Ct Dt Ct Dt Ct Compte no 2305 Solde Dt/Ct 690.90 798.90 1,162.02 1,189.02 1,187.02 1,495.78 Ct Ct Ct Ct Dt Ct Compte no 2310 Solde Dt/Ct 1,378.35 1,593.81 2,318.24 2,372.11 2,368.12 2,984.10 Ct Ct Ct Ct Dt Ct Date 20X7 Libell Salaires payer Rfrence Dbit Crdit Compte no 2350 Solde Dt/Ct Date 20X7 Libell Intrts payer Rfrence Dbit Crdit Compte no 2450 Solde Dt/Ct Date 20X7 31 oct. Solde 23 nov. Solde Libell Date 20X7 31 oct. Libell Dbit Crdit 7,193.97 265.41 Carl-Alexandre Michaud - capital Rfrence Dbit Solde Crdit 18,198.57 Date 20X7 31 oct. Solde 30 nov. Solde Libell Date 20X7 31 oct. Solde 09 nov. Solde 26 nov. Solde Libell Date 20X7 06 nov. 09 nov. 12 nov. 26 nov. Libell Carl-Alexandre Michaud - retraits Rfrence Dbit Crdit 10,000.00 1,000.00 Revenus de cours Rfrence Dbit Ventes Rfrence Dbit Solde Solde Solde Solde Crdit Crdit 2,160.00 4,557.51 540.00 3,583.39 Libell Date 20X7 21 nov. Solde Libell Date 20X7 02 nov. Solde 03 nov. Solde 16 nov. Solde Libell Date 20X7 03 nov. Solde Libell Date 20X7 09 nov. Solde Libell Date 20X7 04 nov. Solde Libell Rendus et rabais sur ventes Rfrence Dbit Crdit 40.00 Escomptes sur ventes Rfrence Dbit Dbit Crdit Crdit Dbit 1,200.00 Escomptes sur achats Rfrence Dbit Crdit 218.00 Frais de transport l'achat Rfrence Dbit Crdit 200.00 Libell Stock de marchandises la fin Rfrence Dbit 18,198.57 Dt Dt Compte no 4270 Solde Dt/Ct 49,845.00 52,549.94 55,141.81 Ct Ct Ct Compte no 4500 Solde Dt/Ct 2,160.00 6,717.51 7,257.51 10,840.90 Ct Ct Ct Ct Compte no 4510 Solde Dt/Ct Dt Compte no 4520 Solde Dt/Ct Dt Compte no 5100 Solde Dt/Ct Dt Dt Dt Compte no 5110 Solde Dt/Ct 1,200.00 Ct Compte no 5120 Solde Dt/Ct 218.00 Ct Compte no 5130 Solde Dt/Ct 200.00 Crdit Ct Compte no 3300 Solde Dt/Ct 12,100.00 14,480.00 23,100.00 Crdit Ct Compte no 3100 Solde Dt/Ct 10.00 12,100.00 2,380.00 8,620.00 Rendus et rabais sur achats Rfrence 7,193.97 6,928.56 40.00 10.00 Achats Rfrence Compte no 2850 Solde Dt/Ct 10,000.00 11,000.00 49,845.00 2,704.94 2,591.87 Date 20X7 15 nov. Solde Date 20X7 Effet payer (long terme) Rfrence Dt Compte no 5150 Solde Dt/Ct Date 20X7 31 oct. Solde 08 nov. Solde 22 nov. Solde Libell Date 20X7 01 nov. Solde Libell Date 20X7 31 oct. Solde 30 nov. Solde Libell Date 20X7 31 oct. Solde 04 nov. Solde Libell Date 20X7 31 oct. Libell Date 20X7 31 oct. Dbit Crdit 8,400.00 1,145.00 1,160.00 Loyer Rfrence Dbit Location de gymnase Rfrence Dbit Crdit Crdit Dbit 2,500.00 2,320.00 Frais de bureau Rfrence Solde Dbit 1,980.50 Entretien et rparations - matriel roulant Libell Rfrence Dbit Solde 1,475.00 Libell Date 20X7 31 oct. Libell Frais de livraison Rfrence Dbit 85.00 Essence Rfrence Solde Dbit 1,066.83 Libell lectricit Rfrence Solde Dbit 1,175.85 Date 20X7 15 nov. Solde Libell Date 20X7 31 oct. Solde 20 nov. Solde Libell Date 20X7 31 oct. Solde 23 nov. Solde Libell Date 20X7 31 oct. Solde 28 nov. Solde Libell Assurance Rfrence Dbit 915.00 Tlcommunications Rfrence Dbit 1,245.80 117.55 Charges d'intrts Rfrence Dbit 2,560.03 47.59 Frais bancaires Rfrence Dbit 225.00 18.00 Dt Dt Compte no 5780 Solde Dt/Ct 2,560.03 2,607.62 Crdit Dt Compte no 5750 Solde Dt/Ct 1,245.80 1,363.35 Crdit Dt Compte no 5740 Solde Dt/Ct 915.00 Crdit Dt Compte no 5730 Solde Dt/Ct 1,175.85 Crdit Dt Compte no 5715 Solde Dt/Ct 1,066.83 Crdit Dt Compte no 5700 Solde Dt/Ct 85.00 Crdit Dt Compte no 5600 Solde Dt/Ct 1,475.00 Crdit Dt Dt Compte no 5500 Solde Dt/Ct 1,980.50 Crdit Dt Dt Compte no 5420 Solde Dt/Ct 2,500.00 4,820.00 Crdit Dt Compte no 5415 Solde Dt/Ct 12,000.00 13,500.00 Crdit Dt Dt Dt Compte no 5410 Solde Dt/Ct 950.00 12,000.00 1,500.00 Publicit Rfrence Compte no 5300 Solde Dt/Ct 8,400.00 9,545.00 10,705.00 950.00 Date 20X7 13 nov. Solde Date 20X7 31 oct. Salaires Rfrence Dt Dt Compte no 5790 Solde Dt/Ct 225.00 243.00 Dt Dt CHAPITRE 7 Chap. 7, C b) Intergolf Journal gnral Page : Date 20X7 nov. 01 nov. 02 nov. 03 nov. 03 nov. 04 nov. 04 nov. 06 Nom des comptes et explications No du compte (---------------------------------------------) loyer TPS recevoir TVQ recevoir Encaisse (---------------------------------------------) Achat de marchandises TPS recevoir TVQ recevoir Fournisseurs 77 Dbit Crdit 950.00 47.50 94.76 1,092.26 12,100.00 605.00 1,206.98 13,911.98 (---------------------------------------------) Achat TPS recevoir TVQ recevoir Encaisse (---------------------------------------------) Fournisseurs TPS payer TVQ payer 2,380.00 119.00 237.41 2,736.41 1,379.70 60.00 119.70 Fournisseurs (---------------------------------------------) Frais de transport TPS recevoir TVQ recevoir Encaisse (---------------------------------------------) Publicit TPS recevoir TVQ recevoir Encaisse (---------------------------------------------) Clients TPS payer TVQ payer 1,200.00 200.00 10.00 19.95 229.95 2,320.00 116.00 231.42 2,667.42 2,483.46 108.00 215.46 Ventes (---------------------------------------------) 2,160.00 Intergolf Journal Gnral Page: Date Nom des comptes et explications 20X7 (---------------------------------------------) nov. 08 Salaire Encaisse (---------------------------------------------) No du compte Dbit 78 Crdit 1,145.00 1,145.00 nov. 09 Fournisseurs Encaisse Escomptes sur achats 12 532.28 12 314.28 218.00 (13 911,98 $ -1 379,70 $ = 12 532,28 $) 12 100 $ - 1 200 $) X 2 % = 218,00 chque no 228, Pro-Golf 12 314,28 $) nov. 09 nov. 12 nov. 13 nov. 15 nov. 15 nov. 16 (---------------------------------------------) Encaisse Revenus de cours Ventes TPS payer TVQ payer (---------------------------------------------) Clients 8,350.00 2704.94 4,557.51 363.12 724.43 620.87 TPS payer TVQ payer Ventes (---------------------------------------------) Frais de livraison TPS recevoir TVQ recevoir Encaisse (---------------------------------------------) Assurance Encaisse (---------------------------------------------) Rendus et rabais sur ventes TPS payer 27.00 53.87 540.00 85.00 4.25 8.48 97.73 915.00 915.00 40.00 2.00 TVQ payer Clients (---------------------------------------------) Achat TPS recevoir TVQ recevoir Fournisseurs (---------------------------------------------) 3.99 45.99 8,620.00 431.00 859.85 9,910.85 Intergolf Journal Gnral Page: Date 20X7 nov. 20 nov. 21 nov. 22 Nom des comptes et explications (---------------------------------------------) Tlcommunications TPS recevoir TVQ recevoir Encaisse (---------------------------------------------) Encaisse Escomptes sur ventes Clients 620.87-45.99=574.88$ 540-40*2%= 10 (---------------------------------------------) salaire Encaisse No du compte Dbit 79 Crdit 117.55 5.88 11.72 135.15 564.88 10.00 574.88 1,160.00 1,160.00 nov. 23 nov. 26 nov. 28 nov. 30 nov. 30 (---------------------------------------------) Effet payer Intrts payer 265.41 47.59 Encaisse (---------------------------------------------) Encaisse Revenus de cours Ventes TPS payer TVQ payer (---------------------------------------------) 313.00 7,100.00 2,591.87 3,583.39 308.76 615.98 Frais bancaires Encaisse (---------------------------------------------) Carl-Alexandre Michaud - retraits Encaisse (---------------------------------------------) Location de gymnase TPS recevoir TVQ recevoir Encaisse 18.00 18.00 1,000.00 1,000.00 1,500.00 75.00 149.63 1,724.63 Intergolf Journal Gnral Page: Date 20X7 Nom des comptes et explications No du compte Dbit 80 Crdit CHAPITRE 7 Chap. 7, C d) Intergolf Balance de vrification au 30 novembre 20X7 No 1010 1100 1105 1110 1180 1190 1210 1250 1300 1310 1400 1410 1500 1510 1700 1710 2100 2305 2310 2350 2450 2850 3100 3200 3300 4270 4500 4510 4520 5010 5100 5110 5120 5130 Nom du compte Encaisse Clients TPS recevoir TVQ recevoir Stock de marchandises Fournitures de bureau Assurance paye d'avance Publicit paye d'avance Matriel roulant Amortissement cumul - matriel roulant quipement de bureau Amortissement cumul - quipement de bureau quipement de golf Amortissement cumul - quipement de golf Ameublement de bureau Amortissement cumul - ameublement de bureau Fournisseurs TPS payer TVQ payer Salaires payer Intrts payer Effet payer (long terme) Carl-Alexandre Michaud - capital Carl-Alexandre Michaud - apports Carl-Alexandre Michaud - retraits Revenus de cours Ventes Rendus et rabais sur ventes Escomptes sur ventes Stock de marchandises au dbut Achats Rendus et rabais sur achats Escomptes sur achats Frais de transport l'achat Dbit 7731.65 2483.46 1703.88 3399.25 500.00 440.00 125.00 15000.00 3200.00 1200.00 1200.00 11000.00 40.00 10.00 23100.00 200.00 5300 5410 5415 5420 5500 5600 5700 5715 5730 5740 5750 5780 5790 Salaires Loyer Location de gymnase Publicit Frais de bureau Entretien et rparations - matriel roulant Frais de livraison Essence lectricit Assurance Tlcommunications Charges d'intrts Frais bancaires 10705.00 950.00 13500.00 4820.00 1980.50 1475.00 85.00 1066.83 1175.85 915.00 1363.35 2607.62 243.00 112,220.39 $ CHAPITRE 7 Crdit - 230.00 67.00 8.00 10.00 12578.27 1495.78 2984.10 0.00 6928.56 18198.57 55141.81 10840.90 1200.00 218.00 109,900.99 $ CHAPITRE 7 Chap. 7, C e) Intergolf tat partiel des rsultats pour le mois de novembre 20X7 Ventes brutes Moins : Rendus et rabais sur ventes Escomptes sur ventes Ventes nettes Cot des marchandises vendues Stock de marchandises au dbut Plus: Achats Moins: Rendus et rabais sur achats Escomptes sur achats Plus: Frais de transport l'achat Achats nets Cot des marchandises destines la vente Moins: Stock de marchandises la fin Cot des marchandises vendues Marge bnficiaire brute - $ 0$ APITRE 7 - - $