La cuenta de efectivo de Pala Medical Co. al 30 de junio de 20Y1 indicaba un saldo de $85,920. El extracto bancario indic un saldo de $127,910 al 30 de junio de 20Y1. La comparacin del extracto bancario y los cheques y memorandos cancelados adjuntos con los registros revel los siguientes elementos de conciliacin:

A.	Los cheques pendientes totalizaron $32,540.
B.	Un depsito de $18,540, que representa los recibos del 30 de junio, se hizo demasiado tarde para aparecer en el extracto bancario.
C.	El banco cobr $29,425 en una nota de $27,500, incluidos los intereses de $1,925.
D.	Un cheque por $1,350 devuelto con el estado de cuenta haba sido registrado incorrectamente por Pala Medical Co. como $135. El cheque era para el pago de una obligacin a Skyline Supply Co. por una compra a cuenta.
MI.	Un cheque girado por $570 haba sido cobrado errneamente por el banco como $750.
F.	Los cargos por servicios bancarios para junio ascendieron a $40.

Instrucciones

1.

Preparar una conciliacin bancaria. Consulte la lista de descripciones de montos provista para conocer la redaccin exacta de las opciones de respuesta para las entradas de texto. Para aquellas casillas en las que deba ingresar nmeros restados o negativos use un signo menos.

2.

Registre en diario las entradas necesarias. Consulte el Plan de cuentas para obtener la redaccin exacta de los ttulos de las cuentas.

Cantidad Descripciones

Saldo ajustado

Error del banco al cobrar el cheque como $570 en lugar de $750

Error del banco al cobrar el cheque como $750 en lugar de $570

cargos por servicios bancarios

Cheque por $750 devuelto por fondos insuficientes

Depsito del 30 de junio, no registrado por banco

Error en la comprobacin de grabacin

1. Preparar una conciliacin bancaria. Consulte la lista de descripciones de montos provista para conocer la redaccin exacta de las opciones de respuesta para las entradas de texto. Para aquellas casillas en las que deba ingresar nmeros restados o negativos use un signo menos.

Compaa Mdica Pala.

Conciliacin Bancaria

30 de junio de 20Y1

1	Saldo de caja segn extracto bancario
2	Ajustes:
3
4
5
6
7
8
9	Saldo de caja segn registros de la empresa
10	Ajustes:
11
12
13
14
15

2. Registre en diario las entradas necesarias. Consulte el Plan de cuentas para obtener la redaccin exacta de los ttulos de las cuentas.

PGINA 1

DIARIO

ECUACIN CONTABLE

	FECHA	DESCRIPCIN	CORREO. RBITRO.	DBITO	CRDITO	ACTIVOS	PASIVO	EQUIDAD
1
2
3
4
5
6

Error al registrar el depsito del 30 de junio

Cheques pendientes

Producto del pagar recaudado por el banco, incluidos $1,925 de inters

Ajustes totales

3.

Si se preparara un balance general para Pala Medical Co. el 30 de junio de 20Y1, qu cantidad se debe informar como efectivo?

3. Si se preparara un balance general para Pala Medical Co. el 30 de junio de 20Y1, qu cantidad se debe informar como efectivo?

ps