Norve'te yaayan Passage Magnus ve Queen Carlsen finansal planlarn gzden geiriyor. Her ikisi de 50 yanda olan Carlsens iftinin 18 yanda bir kz bir de erkek ikizleri var. Vergi sonras toplam maalar ylda 100.000 $ olan bu ift, u anda yaam masraflarn karlayabilmekte ve vergi sonras yllk 20.000 $ tasarruf edebilmektedir. Kzlarnn niversite masraflarnn eklenmesi dnda, enflasyona gre dzeltilmi bazda gelirlerinde ya da harcamalarnda ok az deiiklik beklemektedirler. Uzun vadeli mali hedefleri, kendilerinin ve ocuklarnn eitimini salamak ve Kaliforniya kylarnda bir yazlk ev satn almak. Carlsens'lerin ikisi de 10 yl iinde emekli olmak istiyor. Yetenekli bir mzisyen olan kzlar Tan Z. Carlsen u anda drt yllk sekin bir niversite programna giriyor. Bu program, kolejin ba fonuna imdi denebilir 50.000 $'lk bir katk gerektirmektedir. Bundan sonra, tamamen Carlsens tarafndan denecek olan eitim ve yaam masraflarnn yllk 40.000 $ olaca tahmin edilmektedir. Mezun olduktan sonra kendini finanse edecek. Oul Fabiano C. Carsle temel programlama becerilerine sahiptir ve liseden sonra eitimini desteklemek ve deneyim kazanmak iin bir Tech Corp. irketinde vergi sonras yllk 30.000 $ karlnda alacaktr. Yllk yaam maliyeti 10.000 dolar. Kz kardei 4 yl sonra %75 bursla yllk 40.000$'lk bir okuldan mezun olduktan sonra niversiteye gitmeyi planlyor. Onun niversitesi de 4 yl olacak. Harcamalar niversite sresince deimeyecektir. Mezun olduktan sonra kendi bann aresine bakacak. Carlsen'in kiisel yatrmlarnn toplam 610.000 dolar ve portfy kendileri ynetmeye devam etmeyi planlyorlar. "Minimum volatilite ile muhafazakar byme yatrmlarn" tercih ediyorlar Portfylerinin te biri, gelecei son derece belirsiz olan ve halka ak bir teknoloji irketi olan Queen's ivereninin hisselerinde bulunuyor. Hisseler, vergi amalar iin ok dk maliyetli bir temele sahiptir. Carlsens, u anda net gereklemi yatrm sermayesi kazanlar zerinden yzde 20 orannda vergilendirilmektedir. Magnus 10 yl iinde bir aile vakfndan datm alacak. Kendisine den pay 1 milyon dolardr ve datmdan nce bymesi beklenmektedir. Magnus trstten gelir elde etmekte ve trstn ynetimi zerinde hibir etkisi ya da sorumluluu bulunmamaktadr. Carlsens'ler bu fonlarn mali durumlarn nemli lde deitireceini biliyorlar ancak gveni mevcut mali planlamalarnn dnda tuttular. A. Aadaki a'y hesaplayn. Carlsens'in mevcut yllk harcamalar (pucu: ebeveynlerin kazanlar - tasarruflar) b. Baba - annenin ayn harcamay yaptn ve oul - kzn ayn harcamay yaptn varsayarak, yllk bireysel harcamalarn yazn pucu 1: Oul Harcamalar = Kz Harcamalar pucu 2: Anne Harcamalar = ( Toplam Harcamalar - ocuk harcamalar ) / 2 c. Anne ve babann sadece gelir ve bugnk harcama miktar dikkate alnarak birletirilmi olas 10 yllk temel tasarruflar pucu: yl * (mevcut yllk tasarruflar) d. Kzn eitim maliyeti pucu: lk katk + yllk harcama * yllar Not: yllk harcama 40.000'dir, bu da lisede yllk 10.000 harcad iin ek olarak 30.000'dir. 40.000'e 10.000 eklemeyin ve 50.000 e yapmayn. Olun niversiteye balayana kadar biriktirecei para pucu: ( maa - harcama ) * yl f. ocuun niversite eitimi srasnda ihtiya duyaca para pucu: ( renim creti * ( 1 - burs oran ) + yllk harcama ) * yl g. Olunun biriktirecei para eitimi iin yeterli olacak m? niversite eitimi srasnda ailesinden para almas gerekecek mi? pucu: ( Tasarruf Edilenler - niversite Srasndaki Toplam Harcama )