Perakendeci Prime Products'n bakan az nce irketin bankasna bavurarak 91.000$'lk 90 gnlk bir kredi talebinde bulundu. Kredinin amac, irketin stok edinmesine yardmc olmaktr. irket gemite kredilerini demekte glk ektii iin, kredi memuru kredinin verilip verilmeyeceini belirlemeye yardmc olmas iin bir nakit btesi istedi. Kredinin kullanlaca Nisan-Haziran aylar iin aadaki veriler mevcuttur:

1. Kredi dneminin balangc olan 1 Nisan'da nakit bakiyesi 15.800$ olacaktr. 1 Nisan'daki alacak hesaplar toplam 176.400 $ olacak ve bunun 151.200 $' Nisan'da ve 20.160 $' Mays'ta tahsil edilecek. Geri kalan tahsil edilemeyecek.

2. Gemi deneyimler, bir aylk satn %30'unun sat aynda, %60'nn sattan sonraki ayda ve %8'inin sattan sonraki ikinci ayda tahsil edildiini gstermektedir. Dier %2 ise asla tahsil edilemeyen kt borlardr. aylk dnem iin btelenmi satlar ve giderler aadaki gibidir:

	Nisan		Mays		Haziran
Satlar (hepsi hesapta)	$	392.000	$	498.000	$	346.000
mal almlar	$	276.000	$	246.500	$	152.000
Maa bordrosu	$	33.400	$	33.400	$	20.300
Kira demeleri	$	23.200	$	23.200	$	23.200
reklam	$	76.200	$	76.200	$	45.080
Ekipman almlar		-		-	$	70.000
Amortisman	$	33.400	$	33.400	$	33.400

3. Mal almlar, satn alma ilemini takip eden ay boyunca tam olarak denir. Nisan aynda denecek olan Mart ay mal almlar iin denecek hesaplar toplam 159.000 $'dr.

4. Nakit btesini hazrlarken, 91.000$'lk kredinin Nisan'da deneceini ve Haziran'da geri deneceini varsayalm. Kredinin faizi toplam 1.260 $ olacak.

Gerekli:

1. Nisan, Mays ve Haziran aylar ile toplam ay iin beklenen nakit tahsilatlarn hesaplayn.

2. aylk dnem iin aylk ve toplamda bir nakit btesi hazrlayn.