POR FAVOR AYUDA PASAR

Pole Co. a fines de 2018, su primer ao de operaciones, prepar una conciliacin entre la utilidad financiera antes de impuestos y la utilidad gravable de la siguiente manera:

Ingresos financieros antes de impuestos		$520,000
Depreciacin adicional tomada para efectos fiscales		(1,200,000)
Gastos estimados deducibles de impuestos al pagar		890,000
Ingreso imponible		$210,000

El uso de los activos depreciables resultar en cantidades sujetas a impuestos de $400,000 en cada uno de los prximos tres aos. Los gastos de litigio estimados de $ 890,000 sern deducibles en 2021 cuando se espera un acuerdo.

(A) Prepare un anexo de las cantidades gravables y deducibles futuras.

(B) Prepare el asiento de diario para registrar el gasto por impuesto sobre la renta, los impuestos diferidos y los impuestos sobre la renta pagaderos para 2018, suponiendo una tasa impositiva del 40% para todos los aos.