Se le ha asignado la tarea de elaborar un estado de cuenta para la empresa ACME que muestre sus entradas y salidas de efectivo previstas para los meses de julio a diciembre de 2016. Se le han dado los siguientes datos para la empresa ACME: (1)Las ventas brutas esperadas para los meses de mayo a diciembre, respectivamente, son de $300.000, $290.000, $425.000, $500.000, $600.000, $625.000, $650.000 y $700.000. (2) El 12% de las ventas de un mes determinado se cobran durante ese mes. Sin embargo, la empresa tiene una poltica de crdito de 3/10 neto 30, por lo que hay que tener en cuenta un descuento del 3% en el cobro de las ventas del mes en curso. (3) El 75% de las ventas de un mes cualquiera se cobran durante el mes siguiente a la venta. (4)El 13% de las ventas de un mes cualquiera se cobran durante el segundo mes posterior a la venta. (5) Las compras previstas de materias primas en un mes determinado se basan en el 60% de las ventas previstas durante el mes siguiente. (6)La empresa paga el 100% de las compras de materias primas del mes en curso en el mes siguiente. (7)Los sueldos y salarios se pagan mensualmente y se basan en el 6% de las ventas previstas para el mes en curso. (8)Los pagos mensuales por arrendamiento son el 2% de las ventas previstas del mes en curso. (9)Los gastos mensuales de publicidad ascienden al 3% de las ventas. (10) Los gastos de I+D se prevn asignar a los meses de agosto, septiembre y octubre a razn del 12% de las ventas de esos meses. (11) Durante el mes de diciembre se realizar un prepago del seguro para el ao siguiente por un importe de 24.000 dlares. (12) Durante los meses de julio a diciembre, la empresa espera tener unos gastos errneos de $15.000, $20.000, $25.000, $30.000, $35.000 y $40.000, respectivamente. (13) Los impuestos se pagarn en septiembre por valor de 40.000 dlares y en diciembre por valor de 45.000 dlares. (14) El saldo de caja inicial en julio es de 15.000 dlares. (15)El saldo de caja objetivo es de $15.000. HACER a. Prepare un presupuesto de caja para los meses de julio a diciembre de 2016 creando una hoja de clculo combinada que incorpore hojas de clculo similares a las de las Tablas 4.8, 4.9 y 4.10. Divida su hoja de clculo en tres secciones: (1) Total de ingresos de efectivo (2) Total de desembolsos de efectivo (3) Presupuesto de efectivo que cubra el perodo de julio a diciembre El presupuesto de efectivo debe reflejar lo siguiente: (1) Los saldos de caja mensuales iniciales y finales (2) La financiacin total necesaria en cada mes requerida (3) El saldo de caja excedente en cada mes con exceso b. Basndose en su anlisis, describa brevemente las perspectivas de esta empresa en los prximos 6 meses. Discutir sus obligaciones especficas y los fondos disponibles para cumplirlas. Qu podra hacer la empresa en caso de dficit de tesorera? (De dnde podra sacar el dinero?) Qu debe hacer la empresa si tiene un excedente de tesorera