Un operador de futuros toma una posici$$n larga en futuros de una acci$$n cuyo precio spot es de $ $24$ pesos. Al inicio de la cobertura, la tasa libre de riesgo es del $10\%,$ el plazo del futuro es de $9$ meses y la acci$$n pagar$$ dividendos de $ $1\mathrm{.}50$ pesos en $3$ y $6$ meses. Han transcurrido $5$ meses y el comprador desea estimar el valor del contrato de futuros, para lo cual debe considerar que el precio spot de la acci$$n es ahora de $ $24\mathrm{.}50$ pesos, y la tasa libre de riesgo ha aumentado $100$ puntos base