1) Se usa una conciliacin bancaria para comparar sus registros con los de su banco, para ver si hay alguna diferencia entre estos dos conjuntos de registros para sus transacciones en efectivo. El saldo final de los registros de caja se conoce como saldo contable, mientras que la versin del banco se denomina saldo bancario. Adems, los elementos involucrados en la conciliacin bancaria son depsitos en efectivo, depsitos en cheques, pagos en cheques, cargos por servicios bancarios, ingresos por intereses bancarios. Los errores haran que el saldo que se muestra en el extracto bancario sea mayor o menor que el saldo del libro de caja, segn la naturaleza del error o la omisin. La diferencia debe eliminarse ajustando el libro de caja de la empresa antes de preparar una conciliacin bancaria. Hay otras cuentas que se pueden conciliar: conciliacin de proveedores, conciliacin de clientes y conciliacin entre empresas. Cul es su opinin?

2) Cuando concilia su cuenta bancaria, compara sus registros financieros internos con los registros que le proporcion su banco. Una conciliacin mensual lo ayuda a identificar cualquier transaccin inusual que pueda ser causada por fraude o errores contables, y la prctica tambin puede ayudarlo a detectar ineficiencias. Es muy comn que existan diferencias entre los dos saldos, que debe rastrear y ajustar en sus propios registros. Tambin es til completar una conciliacin bancaria para ver si los cheques de los clientes han rebotado, o si los cheques que emiti fueron alterados o incluso robados y cobrados sin su conocimiento.

Algunos de los elementos involucrados en el proceso de conciliacin son

El banco ha cobrado tarifas por sus servicios, como una tarifa de cuenta mensual, cargos por impresin de cheques

Los depsitos en trnsito son montos que la empresa recibe y registra pero que el banco an no registra.

Los errores en la cuenta de efectivo dan como resultado que se ingrese una cantidad incorrecta o que se omita una cantidad de los registros.

Cuando encontramos errores durante la reconciliacin, debemos corregirlos o rectificarlos instantneamente. Si el error est en nuestros libros, debemos comprender que si el error fue un error tipogrfico, un error de omisin o una travesura fraudulenta e investigarlo adecuadamente y tomar las medidas correspondientes. Establecer mejores controles internos para garantizar que se reduzca el riesgo. En caso de un error del banco, debemos contactar y comunicarnos con los funcionarios e informarles de tal error. En general, los errores deben informarse dentro de los 30 a 90 das a partir de la fecha del extracto bancario. Cuando se trata de una transferencia electrnica de fondos, tiene hasta 60 das.

Si no los solucionamos, es posible que sigan ocurriendo ms en el futuro y que nuestros libros muestren montos y saldos incorrectos.

Otras cuentas que requieren conciliacin son; Conciliacin de tarjetas de crdito, conciliacin de cuentas de clientes, conciliacin de cuentas de proveedores, conciliacin de impuestos y conciliacin entre empresas. Cul es tu opinin?