Colter Company prepara presupuestos de efectivo mensuales. Los datos relevantes de los presupuestos operativos del ao 2017 son los siguientes:

		Enero		Febrero
Ventas		$425,520		$472,800
Compras directas de materiales.		141.840		147.750
Mano de obra directa		106.380		118.200
Gastos generales de fabricacin		82.740		88.650
Gastos de venta y administracin.		93.378		100.470

Todas las ventas son a cuenta. Se espera que los cobros sean del 50% en el mes de la venta, del 30% en el primer mes posterior a la venta y del 20% en el segundo mes posterior a la venta. El sesenta por ciento (60%) de las compras directas de materiales se paga en efectivo en el mes de la compra y el saldo adeudado se paga en el mes siguiente a la compra. Todos los dems elementos anteriores se pagan en el mes en que se incurren, excepto los gastos administrativos y de venta que incluyen $1,182 de depreciacin por mes. Otros datos:

1.		Ventas a crdito: noviembre de 2016, $295,500; Diciembre de 2016, $378.240.
2.		Compras de materiales directos: Diciembre 2016 $118.200.
3.		Otros recibos: eneroCobro del 31 de diciembre de 2016, documentos por cobrar $17,730;
		FebreroIngresos por venta de valores $7,092.
4.		Otros desembolsos: FebreroPago de dividendo en efectivo de $7,092.

Se espera que el saldo de efectivo de la compaa al 1 de enero de 2017 sea de $70,920. La empresa quiere mantener un saldo de efectivo mnimo de $59,100.

PREGUNTA

Prepare un presupuesto de efectivo para enero y febrero en forma de columnas. (No deje ningn campo de respuesta en blanco. Ingrese 0 para los montos).