Conciliacin Bancaria

El 31 de julio, la cuenta Cash in Bank de Arthur Company tena un saldo de $8.112,62. A esa fecha, el extracto bancario indicaba un saldo de $10.170,62. Una comparacin de cheques devueltos y avisos bancarios revel lo siguiente:

1. Los depsitos en trnsito al 31 de julio ascendieron a $3.316,12.
2. Los cheques pendientes al 31 de julio ascendieron a $1,251.12.
3. El banco carg errneamente un cheque de $215,00 de Solomon Company contra la cuenta bancaria de Arthur.
4. Arthur Company an no ha registrado un cargo por servicio bancario de $15.
5. Arthur se olvid de registrar $4,000.00 prestados del banco en una nota de diez por ciento a seis meses. El extracto bancario muestra los $4,000.00 como depsito.
6. Incluido con los cheques devueltos hay un memorando que indica que el cheque de J. Martin por $610.00 haba sido devuelto sin fondos suficientes. Martn, un cliente, haba enviado el cheque para pagar una cuenta de $660.00 menos un descuento de $50.
7. Arthur Company registr un pago de $107,00 por reparaciones como $1,070,00.

Requerido

a. Prepare una conciliacin bancaria para Arthur Company al 31 de julio.

b. Prepare el asiento (o asientos) de diario necesarios para que la cuenta de efectivo en el banco coincida con el saldo de efectivo conciliado en la conciliacin bancaria.

Nota: No redondee las respuestas; ingrese usando dos lugares decimales, cuando sea necesario.

EMPRESA ARTURO Conciliacin Bancaria 31 de Julio
Respuesta Depsitos no acreditados por el banco Saldo final del extracto bancario Cheques pendientes Ingresos del pagar Cargo por servicio Saldo en efectivo conciliado		Respuesta		Saldo del libro mayor				Respuesta
Agregar:	Respuesta Depsitos no acreditados por el banco Saldo final del extracto bancario Cheques pendientes Ingresos del pagar Cargo por servicio Saldo en efectivo conciliado	Respuesta		Agregar:	Respuesta Depsitos no acreditados por el banco Saldo final del extracto bancario Cheques pendientes Ingresos del pagar Cargo por servicio Saldo en efectivo conciliado			Respuesta
Agregar:	Error bancario: cheque de la empresa Solomon				Respuesta
	cargado contra la cuenta de Arthur Company	Respuesta			Respuesta			Respuesta
		Respuesta						Respuesta
Menos:	Respuesta Depsitos no acreditados por el banco Saldo final del extracto bancario Cheques pendientes Ingresos del pagar Cargo por servicio Saldo en efectivo conciliado	Respuesta		Menos:	Respuesta Depsitos no acreditados por el banco Saldo final del extracto bancario Cheques pendientes Ingresos del pagar Cargo por servicio Saldo en efectivo conciliado			Respuesta
				Menos:	Cheque NSF			Respuesta
Respuesta Depsitos no acreditados por el banco Saldo final del extracto bancario Cheques pendientes Ingresos del pagar Cargo por servicio Saldo en efectivo conciliado		Respuesta		Respuesta Depsitos no acreditados por el banco Saldo final del extracto bancario Cheques pendientes Ingresos del pagar Cargo por servicio Saldo en efectivo conciliado				Respuesta

DIARIO GENERAL
Fecha		Descripcin	Dbito	Crdito
Julio	31	RespuestaCuentas por cobrarEfectivo en el bancoGastos variosPagarsGastos por reparacionesDescuentos de ventas	Respuesta	Respuesta
		RespuestaCuentas por cobrarEfectivo en el bancoGastos variosPagarsGastos por reparacionesDescuentos de ventas	Respuesta	Respuesta
		Para registrar los ingresos de la nota.
	31	RespuestaCuentas por cobrarEfectivo en el bancoGastos variosPagarsGastos por reparacionesDescuentos de ventas	Respuesta	Respuesta
		RespuestaCuentas por cobrarEfectivo en el bancoGastos variosPagarsGastos por reparacionesDescuentos de ventas	Respuesta	Respuesta
		Para corregir el registro del cheque.
	31	RespuestaCuentas por cobrarEfectivo en el bancoGastos variosPagarsGastos por reparacionesDescuentos de ventas	Respuesta	Respuesta
		RespuestaCuentas por cobrarEfectivo en el bancoGastos variosPagarsGastos por reparacionesDescuentos de ventas	Respuesta	Respuesta
		Para registrar el cargo por servicio.
	31	RespuestaCuentas por cobrarEfectivo en el bancoGastos variosPagarsGastos por reparacionesDescuentos de ventas	Respuesta	Respuesta
		RespuestaCuentas por cobrarEfectivo en el bancoGastos variosPagarsGastos por reparacionesDescuentos de ventas	Respuesta	Respuesta
		Dinero en el banco	Respuesta	Respuesta
		Para reclasificar el cheque NSF como una cuenta por cobrar.