(Determinacin del saldo de caja) El contralor de Weinstein Co. est tratando de determinar la cantidad de efectivo que se reportar en su balance general al 31 de diciembre de 2012. Se proporciona la siguiente informacin. Cuenta de ahorro comercial de $600,000 y un saldo de cuenta corriente comercial de $800,000 en First National Bank of Olathe. La cuenta del fondo del mercado monetario mantenida en Volonte Co. (una organizacin de fondos mutuos) le permite a Weinstein escribir cheques sobre este saldo, $5,000,000. Anticipos de viaje de $180,000 para viajes ejecutivos para el primer trimestre del prximo ao (empleado a reembolsar mediante reduccin de salario). Se restringe un fondo de efectivo separado por un monto de $1,500,000 para el retiro de la deuda a largo plazo. Fondo de caja chica de $1,000. Un pagar de Marianne Koch, un cliente de la empresa, por un monto de $150,000. Ocurri un sobregiro bancario de $110,000 en uno de los bancos que la compaa usa para depositar sus recibos de efectivo. En la actualidad, la empresa no tiene depsitos en este banco. La compaa tiene dos certificados de depsito, cada uno por un total de $500,000. Estos CD tienen un vencimiento de 120 das. Weinstein recibi un cheque fechado el 12 de enero de 2013 por un monto de $125,000. Weinstein acord mantener un saldo en efectivo de $ 500,000 en todo momento en First National Bank of Olathe para garantizar la disponibilidad de crdito en el futuro. Weinstein ha comprado $2,100,000 de papel comercial de Sergio Leone Co. que vence en 60 das. El efectivo y las monedas disponibles ascendan a $7,700. (a) Calcule la cantidad de efectivo y equivalentes de efectivo que se reportarn en el balance general de Weinstein Co. al 31 de diciembre de 2012