El extracto bancario de la cuenta corriente de Management Systems Inc. (MSI) mostr un saldo al 31 de diciembre de 2013 de $15,634.62. La informacin que podra ser til al preparar una conciliacin bancaria es la siguiente:

a.	Los cheques pendientes ascendieron a 1.421,75 dlares.
b.	El 31 de diciembre de 2013, los recibos en efectivo por $625 no se depositaron en el banco hasta el 2 de enero de 2014.
C.	El banco registr correctamente un cheque emitido en pago de alquiler por $256, pero MSI lo registr como un desembolso de $273.
d.	De acuerdo con una autorizacin previa, el banco retir $550 directamente de la cuenta corriente como pago de un pagar hipotecario por pagar. La porcin de intereses de ese pago fue de $400. MSI no ha realizado ninguna entrada para registrar el pago automtico.
mi.	En el extracto bancario figuraban cargos por servicios bancarios de 24 dlares.
F.	El banco registr un depsito de 925 dlares el 13 de diciembre, pero no perteneca a MSI. El depsito debi realizarse a la cuenta corriente de MIS, Inc.
gramo.	El extracto bancario inclua un cargo de 75 dlares por un cheque sin fondos suficientes. El cheque fue devuelto junto con el extracto bancario y la empresa solicitar el pago al cliente.
h.	MSI mantiene un fondo de caja chica de $300 que fue reembolsado adecuadamente a finales de diciembre.
i.	Segn instrucciones de MSI el 30 de diciembre, el banco retir 15.000 dlares de la cuenta y compr letras del Tesoro estadounidense para MSI. MSI registr la transaccin en sus libros el 31 de diciembre cuando recibi la notificacin del banco. La mitad de las letras del Tesoro vencen en dos meses y la otra mitad en seis meses.

Requerido:

1.	Prepare una conciliacin bancaria para la cuenta corriente de MSI al 31 de diciembre de 2013. Tendr que calcular el saldo segn libros. (Redondea tus respuestas a 2 decimales.)