En enero de 2021, Reniella Villondo y Josiah Travis Montefalco formaron JOSSREI Partnership con un capital inicial de 200.000 cada uno y acordaron compartir las ganancias y prdidas en partes iguales. JOSSREI Partnership es una entidad registrada SIN IVA que se dedica a brindar servicios legales profesionales con una oficina ubicada en Cagayn de Oro. La entidad prepara estados financieros mensualmente; por lo tanto, prepara asientos de ajuste y cierre al final de cada mes. JOSSREI Partnership mantiene el siguiente plan de cuentas: 101 Efectivo 103 Cuentas por cobrar 108 IVA soportado 112 Equipo de oficina 112A Depreciacin acumulada - Equipo de oficina 201 Cuentas por pagar 202 Retencin de impuestos por pagar 203 Retencin de impuestos ampliada por pagar 204 SSS, PhilHealth y Pagibig Contribuciones por pagar 205 Servicios pblicos por pagar 206 Porcentaje de impuesto acumulado a pagar 301 R. Villondo, Capital 302 J. Travis Montefalco, Capital 303 R. Villondo, dibujos 304 J. Travis Montefalco, dibujos 305 Resumen de ingresos 401 Ingresos por servicios 502 Gastos salariales 503 Contribucin a SSS, PhilHealth y Pagibig 511 Gastos de alquiler 512 Gastos de servicios pblicos 513 Gastos de suministros 514 Gastos de transporte 521 Gastos de depreciacin Equipo de oficina 522 Gastos por impuestos porcentuales 531 Gastos varios Informacin adicional: 1. La depreciacin del equipo de oficina es del 10 % anual segn el saldo del equipo de oficina. 2. Las compras de insumos se cargan inmediatamente a gastos. 3. El Impuesto Porcentual se devenga mensualmente al 3% de los ingresos por servicios. Balance de prueba posterior al cierre de la sociedad JOSSREI al 31 de agosto de 2021: Dbito Crdito Efectivo $ 265 000 Cuentas por cobrar 125 000 Equipo de oficina 220 000 Depreciacin acumulada - Equipo de oficina $ 15 500 Retencin de impuestos por pagar 900 Retencin de impuestos ampliada por pagar 600 SSS, Philhealth y Pagibig Contribuciones por pagar 4, 550 servicios pblicos Por pagar 4,700 Porcentaje de impuesto acumulado por pagar 5,750 R. Villondo, Capital 289,000 J. Travis Capital, Capital 289,000 610,000 610,000

JOSSREI Partnership Cagayan de Oro Factura No. 6101 Fecha: 4 de septiembre Cliente: Hidalgo Trading Particulars Monto Ingresos por servicios 60,000 Total 60,000 Preparado por: Klare Desteen Ty JOSSREI Partnership Cagayan de Oro Factura No. 6102 Fecha: 6 de septiembre Cliente: Riego Company Particulars Cantidad Ingresos del servicio 120,000 Total 120,000 Preparado por: Klare DeSeen Ty Jossrei Asociacin Cagayan de Oro Invoice No. 6103 Fecha: 21 de septiembre Cliente: Mercadejas Inc. Ingresos de servicio de monto de los detalles 50,000 Total 50,000 Preparado por: Klare Desteen Ty Jossrei Cagayan Cagayan de Oro Recibo Oficial No. 1101 Fecha: 5 de septiembre Nombre del cliente: Galvez Corp. Direccin: Factura: 3010 Detalles Monto Monto $ 40,000 Total $ 40,000 Cheque en efectivo $ 40,000 Preparado por: Claudette Jamila Montefalco JOSSREI Partnership Cagayan de Oro Recibo Oficial No. 1102 Fecha: 6 de septiembre Nombre del cliente: Rockwell Corp. Direccin: Factura: COD Detalles Monto Ingresos en efectivo 20 000 Total 20 000 Cheque en efectivo 20 000 Preparado por: Claudette Jamila Montefalco JOSSREI Partnership Cagayan de Oro Recibo oficial No. 1103 Fecha: 11 de septiembre Cliente: Hidalgo Direccin Comercial: Factura: 6101 Detalles Monto Monto $ 60,000 Total $ 60,000 Efectivo Cheque $ 60,000 Preparado por: Claudette Jamila Montefalco JOSSREI Asociacin Cagayn de Oro Recibo Oficial No. 1104 Fecha: 16 de septiembre Cliente: Lpez Direccin de la empresa: Factura: 3020 Detalles Monto Monto 85.000 Total 85.000 Cheque en efectivo 85.000 Elaborado por: Claudette Jamila Montefalco JOSSREI Asociacin Cagayn de Oro Recibo Oficial No. 1105 Fecha: 26 de septiembre Cliente: Reigo Direccin de la empresa: Factura: 6102 Detalles Monto Monto 120.000 Total 120,00 0 cheque en efectivo 120,000 Preparado por: Claudette Jamila Montefalco JOSSREI Partnership Cagayan de Oro Cheque Voucher No. 90001 Fecha: 4 de septiembre Beneficiario: Fangirl's Haven Descripcin Monto Suministros de oficina IVA 1,000 120 Total 1,120 Cheque No. 4410001 Aprobado por Registrado por Recibido por Reniella Villondo JOSSREI Partnership Cagayn de Oro Vale de cheque No. 91002 Fecha: 6 de septiembre Beneficiario: Rivera Descripcin del equipo Monto Equipo de oficina IVA 14,000 1,680 Total $ 15,680 Cheque No. 4410002 Aprobado por Registrado por Recibido por Reniella Villondo Asociacin JOSSREI Cagayan de Oro Vale de cheque No. 91003 Fecha : 6 de septiembre Beneficiario: Montefalco Bldg. Descripcin Monto Alquiler para septiembre Ampliado Retencin de impuestos 14,000 (600) Total 13,400 Cheque No. 4410003 Aprobado por Registrado por Recibido por Reniella Villondo JOSSREI Partnership Cagayan de Oro Cheque Voucher No. 91004 Fecha: 11 de septiembre Beneficiario: BIR Descripcin Monto Retencin de impuestos ampliado Impuesto de retencin 900 600 Total 1,500 Cheque No. 4410004 Aprobado por Registrado por Recibido por Reniella Villondo JOSSREI Partnership Cagayan de Oro Cheque Vale No. 91005 Fecha: 11 de septiembre Beneficiario: SSS, Philhealth, Pagibig Descripcin Monto Participacin de los empleados Participacin del empleador 1,850 2,700 Total 4,550 Cheque No. 4410005 Aprobado por Registrado por Recibido por Reniella Villondo Asociacin JOSSREI Cagayan de Oro Cheque Vale No. 91006 Fecha: 11 de septiembre Beneficiario: H Distrito de agua adecuado Descripcin Cantidad Consumo de agua - Agosto de 2021 700 Total 700 Cheque No 4410006 Aprobado por Registrado por Recibido por Reniella Villondo JOSSREI Partnership Cagayan de Oro Cheque Vale No. 91007 Fecha: 11 de septiembre Beneficiario: Hito Electricidad Descripcin Monto Consumo de electricidad - Agosto de 2021 4,000 Total 4,000 Cheque No. 4410007 Aprobado por Registrado por Recibido por. Reniella Villondo JOSSREI Partnership Cagayan de Oro Cheque Vale No. 91008 Fecha: 15 de septiembre Beneficiario: Efectivo Descripcin Monto Nmina Pagibig Philhealth 23,000 (450) (400) Total 22,150 Cheque No. 4410008 Aprobado por Registrado por Recibido por Reniella Villondo JOSSREI Partnership Cagayan de Oro Vale de Cheque No. 91009 Fecha: 30 de septiembre Beneficiario: Efectivo Descripcin Monto Nmina SSS Retencin de Impuestos 23,000 (1,000) (900) Total 21,100 Cheque No. 4410009 Aprobado por Registrado por Recibido por Reniella Villondo JOSSREI Partnership Cagayan de Oro Cheque Voucher No. 91010 Fecha: 30 de septiembre Beneficiario: Reniella Villondo Descripcin Monto Retiro de efectivo por Reniella Villondo 12 000 Total 12 000 Cheque No. 4410010 Aprobado por Registrado por Recibido por Reniella Villondo JOSSREI Partnership Cagayan de Oro Cheque Vale No. 91011 Fecha: 30 de septiembre Beneficiario : Josiah Travis Montefalco Descripcin Monto Retiro de efectivo por Josiah Travis Montefalco $ 12 000 Total $ 12 000 Cheque No. 4410011 Aprobado por Registrado por Recibido por Reniella Villondo JOSSREI Partnership Cagayan de Oro Cheque Vale No. 91012 Fecha: 11 de octubre Beneficiario: SSS, Philhealth, Pagibig Descripcin Monto Participacin del empleador en las contribuciones a SSS, Philhealth y Pagibig 2700 Total 2700 Cheque No. 4410012 Aprobado por Registrado por Recibido por Reniella Villondo CUENTA NO. NOMBRE DE CUENTA NO. DE VERIFICACIN ABCDED 5000-2525-0513 JOSSREI PARTNERSHIP 004410001 987654321 FECHA: 4 de septiembre PAGAR A LA ORDEN DE Fangirl's Haven 1,120. PESOS Mil ciento veinte pesos nicamente SUCURSAL SILANG DE EASTWEST BANK Reniella Villondo FIRMA AUTORIZADA CUENTA NO. NOMBRE DE CUENTA NO. DE VERIFICACIN ABCDED 5000-2525-0513 ASOCIACIN JOSSREI 004410002 987654321 FECHA: 6 de septiembre PAGO A LA ORDEN DE Rivera Equipment 15, 680. PESOS Quince mil seiscientos ochenta pesos nicamente EASTWEST BANK SUCURSAL SILANG Reniella Villondo FIRMA AUTORIZADA Hito Electricidad Cagayn de Oro Declaracin de Cuenta No. 0206 Fecha: 17 de octubre Cliente: JOSSREI Partnership Direccin: Cagayn de Oro Detalles Monto Consumo de electricidad (septiembre 2021) 5,000 Total 5,000 Elaborado por Relani Ynessa de Alba CUENTA NO. NOMBRE DE CUENTA NO. DE VERIFICACIN ABCDED 5000-2525-0513 SOCIEDAD JOSSREI 004410003 987654321 FECHA: 6 de Septiembre PAGO A LA ORDEN DE Montefalco Bldg. ______ 13, 400. PESOS Trece cuatrocientos pesos nicamente SUCURSAL SILANG DE EASTWEST BANK Reniella Villondo FIRMA AUTORIZADA CUENTA NO. NOMBRE DE CUENTA NO. DE VERIFICACIN ABCDED 5000-2525-0513 JOSSREI PARTNERSHIP 004410004 987654321 FECHA: 11 de septiembre PAGO A LA ORDEN DE la Oficina de Impuestos Internos ______ 1.500. PESOS Mil quinientos pesos nicamente SUCURSAL SILANG DE EASTWEST BANK Reniella Villondo FIRMA AUTORIZADA CUENTA NO. NOMBRE DE CUENTA NO. DE VERIFICACIN ABCDED 5000-2525-0513 JOSSREI PARTNERSHIP 004410005 987654321 FECHA: 11 de septiembre PAGO A LA ORDEN DE SSS, PhilHealth y Pagibig ______ _________ 4.550. PESOS Cuatro mil quinientos cincuenta pesos nicamente SUCURSAL SILANG DE EASTWEST BANK Reniella Villondo FIRMA AUTORIZADA CUENTA NO. NOMBRE DE CUENTA NO. DE VERIFICACIN ABCDED 5000-2525-0513 ASOCIACIN JOSSREI 004410006 987654321 FECHA: 11 de septiembre PAGO A LA ORDEN H Distrito de Agua Propia ______ 700. PESOS Setecientos pesos nicamente SUCURSAL SILANG DE EASTWEST BANK Reniella Villondo FIRMA AUTORIZADA CUENTA NO. NOMBRE DE CUENTA NO. DE VERIFICACIN ABCDED 5000-2525-0513 ASOCIACIN JOSSREI 004410007 987654321 FECHA: 11 de septiembre PAGO A LA ORDEN DE Milestone Electricity ______ ________________ 4.000. PESOS Cuatro mil pesos nicamente SUCURSAL SILANG DE EASTWEST BANK Reniella Villondo FIRMA AUTORIZADA CUENTA NO. NOMBRE DE CUENTA NO. DE VERIFICACIN ABCDED 5000-2525-0513 ASOCIACIN JOSSREI 004410008 987654321 FECHA: 15 de septiembre PAGO A LA ORDEN DE EFECTIVO ___________ ______ ________________ 22.150. PESOS Veintids mil ciento cincuenta pesos nicamente SUCURSAL SILANG DE EASTWEST BANK Reniella Villondo FIRMA AUTORIZADA CUENTA NO. NOMBRE DE CUENTA NO. DE VERIFICACIN ABCDED 5000-2525-0513 SOCIEDAD JOSSREI 004410009 987654321 FECHA: 30 de septiembre PAGO A LA ORDEN DE EFECTIVO ___________ ______ ________________ 21.100. PESOS Veintin mil cien pesos nicamente SUCURSAL SILANG DE EASTWEST BANK Reniella Villondo FIRMA AUTORIZADA CUENTA NO. NOMBRE DE CUENTA NO. DE VERIFICACIN ABCDED 5000-2525-0513 SOCIEDAD JOSSREI 004410010 987654321 FECHA: 30 de septiembre PAGO A LA ORDEN DE Reniella Villondo ___________ ___________ ________________ 12.000. PESOS Doce mil pesos nicamente SUCURSAL SILANG DE EASTWEST BANK Erin Louise M. Ty FIRMA AUTORIZADA CUENTA NO. NOMBRE DE CUENTA NO. DE VERIFICACIN ABCDED 5000-2525-0513 ASOCIACIN JOSSREI 004410011 987654321 FECHA: 30 de septiembre PAGO A LA ORDEN DE Josiah Travis Montefalco __________ ___________ ____________________ 12.000. PESOS Doce mil pesos nicamente SUCURSAL SILANG DE EASTWEST BANK Reniella Villondo FIRMA AUTORIZADA CUENTA NO. NOMBRE DE CUENTA NO. DE VERIFICACIN ABCDED 5000-2525-0513 ASOCIACIN JOSSREI 0044100112 987654321 FECHA: 11 de octubre PAGO A LA ORDEN DE SSS, Philheath y Pagibig ___________ ___________ ____________________ 2.700. PESOS Solo dos mil setecientos pesos SUCURSAL SILANG DE EASTWEST BANK Reniella Villondo FIRMA AUTORIZADA Fangirl's Haven Metro Manila Recibo Oficial No. 0623 Fecha: 4 de septiembre Cliente: JOSSREI Partnership Direccin: Cagayn de Oro Factura: Cantidad particular Cantidad Suministros de oficina IVA 1,000 120 Total 1,120 Cheque en efectivo 1,120 Preparado por Francesca Alde Rivera Equipo Cagayn de Oro Recibo Oficial No. 0211 Fecha: 6 de septiembre Cliente: JOSSREI Partnership Direccin: Cagayn de Oro Factura: Cant. particular Monto Equipo de oficina IVA 14,000 1,680 Total 15,680 Cheque en efectivo 15,680 Elaborado por Chanel Alyanna Rivera Montefalco Bldg. Recibo oficial de Cagayn de Oro No. 1017 Fecha: 6 de septiembre Cliente: JOSSREI Partnership Direccin: Cagayn de Oro Factura: Cantidad particular Monto Alquiler (septiembre de 2021) Retencin de impuestos ampliada sobre el alquiler 14 000 (600) Total 13 400 Cheque en efectivo 13 400 Preparado por Charles Montefalco Freya Dominique Cuevas Banco de Desarrollo de Filipinas Cagayn de Oro BOLETN DE PAGO Fecha: 11 de septiembre Pago para: BIR Nombre de la empresa: JOSSREI Sociedad Monto particular Retencin de impuestos Retencin de impuestos ampliada sobre el alquiler 900 600 Total 1500 Cheque en efectivo 1500 Preparado por Roseanne Aranjuez Banco de Desarrollo de Filipinas Cagayn de Oro BOLETN DE PAGO Fecha: 11 de septiembre Pago de: SSS, Philhealth y Pagibig Nombre de la empresa: JOSSREI Asociacin Monto particular Participacin de los empleados Participacin del empleador 1,850 2,700 Total 4,550 Cheque en efectivo 4,550 Preparado por Roseanne Aranjuez H Proper Water District Cagayan de Oro Recibo oficial No. 1025 Fecha: 11 de septiembre Cliente: JOSSREI Direccin de asociacin: Cagayan de Oro Factura: Cantidad particular Cantidad Consumo de agua (agosto de 2021) 700 Total 700 Cheque en efectivo 700 Preparado por Zariyah Isla Leviste Hito Electricidad Cagayan de Oro Recibo oficial No. 121311 Fecha: 11 de septiembre Cliente: JSL Partnership Direccin: Silang, Cavite Factura: Cantidad particular Cantidad Consumo de electricidad (agosto de 2021) 4000 Total 4000 Cheque en efectivo 4000 Preparado por Constanciandra Lpez JOSSREI Partnership Cagayan de Oro RESUMEN DE NMINA Para el periodo del 1 al 15 de septiembre de 2021 Deducciones brutas Neto $23,000 Pagibig $450 Philhealth $400 Total =850 $22,150 Total $21,150 Cheque en efectivo $21,150 Preparado por Maxine Theodora Alvarado Aprobado por Denise Cordelia Gozon J Asociacin OSSREI Cagayn de Oro RESUMEN DE NMINA Para el periodo del 16 al 30 de septiembre de 2021 Deducciones Brutas Neto $23,000 SSS $1,000 Retencin de Impuestos $900 Total =1,900 $21,100 Total $21,100 Cheque en Efectivo $21,100 Elaborado por Maxine Theodora Alvarado Aprobado por Denise Cordelia Gozon H Distrito de Agua Propia Cagayn de Oro Estado de Cuenta No. 0928 Fecha: 14 de octubre Cliente: JOSSRE Partnership Direccin: Cagayan de Oro Detalles Monto Consumo de agua (Septiembre 2021) 800 Total 800 Elaborado por Eliana C. Jimenez