Graham Potato Company ha proyectado ventas de $14 400 en septiembre, $17 000 en octubre, $24 400 en noviembre y $20 400 en diciembre. De las ventas de la empresa, el 25 por ciento se paga en efectivo y el 75 por ciento se vende a crdito. La experiencia muestra que el 40 por ciento de las cuentas por cobrar se paga en el mes posterior a la venta, mientras que el 60 por ciento restante se paga dos meses despus. Determinar las colectas para noviembre y diciembre. Suponga tambin que los pagos en efectivo de Graham para noviembre y diciembre son de $20 500 y $13 000, respectivamente. El saldo de efectivo inicial en noviembre es de $5,000, que es el saldo mnimo deseado.

a. Prepare un cronograma de recibos de efectivo para noviembre y diciembre.

Compaa de papas Graham
Cronograma de recibos de efectivo
	Septiembre	Octubre	Noviembre	Diciembre
Ventas
ventas a credito
Ventas en efectivo
Un mes despus de la venta
Dos meses despus de la venta
Entradas de efectivo totales			$0	$0

b. Prepare un presupuesto de efectivo con los prstamos necesarios o los reembolsos para noviembre y diciembre. (Los montos negativos deben indicarse con un signo menos. Suponga que el saldo del prstamo inicial de noviembre es $0).

Compaa de papas Graham
Presupuesto en efectivo
	Noviembre	Diciembre
Entradas de efectivo totales
Pagos totales en efectivo
Flujo de efectivo neto	$0	$0
Saldo de efectivo inicial
Saldo de caja acumulado	$0	$0
Prstamo mensual (reembolso)
Saldo de caja final	$0	$0
Saldo acumulado del prstamo