La ciudad de Charleston tuvo las siguientes ventas de agua para los meses seleccionados de 2017:

Mes	Ventas
Febrero	$50,000
Marzo	45.000
Abril	60.000
Puede	42,500
Junio	70.000
Julio	120,000

Todas las ventas son a crdito. Histricamente, el 50 por ciento se cobra en el mes de la venta, el 35 por ciento durante el primer mes posterior a la venta y el 15 por ciento en el segundo mes posterior a la venta.

Las compras de agua por mes son las siguientes:

Mes	Ventas
Febrero	$37,500
Marzo	33,750
Abril	45.000
Puede	31,875
Junio	52,500
Julio	90.000

El agua se compra en el mes de la venta. Todas las compras se pagan durante el mes siguiente a la compra.

Los costos de operacin son de $18,000 y todo se paga en efectivo excepto la depreciacin, que asciende a $8,000 mensuales.

La ciudad planea comprar algunos equipos nuevos en mayo por $25,000 a cambio de un documento por pagar.

Se espera que el saldo de efectivo del 1 de abril sea de $5,000.

La ciudad debe mantener un saldo de efectivo mnimo de $10,000, y se puede pedir dinero prestado a un banco local en incrementos de $1,000. La ciudad pide dinero prestado al principio el primer da del mes y paga los prstamos y los intereses el ltimo da del mes. El banco cobra a la ciudad una tasa de inters anual del 15%.

Requerido:

Prepare un presupuesto de efectivo para abril, mayo y junio y, con base en su respuesta, complete la siguiente tabla:

		Abril	Puede	Junio	Cuarto
Saldo inicial de efectivo		$ 5,000	$ 14,500	$ 10,500	$ 5,000
Cobros en efectivo		ps	ps	ps	ps
Desembolsos de agua		ps	ps	ps	ps
Costos de operacion		ps	ps	ps	ps
emprstitos		ps	ps	ps	ps
Reembolsos		ps	ps	ps	ps
Inters		ps	ps	ps	ps
Saldo de caja final		$ 14,500	$ 10,500	$ 25,450	$ 25,500