Los Jackson estn considerando vender su residencia actual, comprar una casa pequea cerca de los padres de Avery por $220,000 con una hipoteca de $100,000 a 30 aos al 3.5% e invertir las ganancias netas en sus cuentas de jubilacin y educacin. Asumen que incurrirn en un 2% en costos de transaccin por la compra y un 6% por la venta. Te han preguntado lo siguiente:

Cul ser su pago (principal e intereses solamente) en su nuevo hogar?

Cunto podrn invertir en sus cuentas de jubilacin y cuentas de educacin despus de vender la casa vieja y comprar la casa nueva?

Si los Jackson compran la nueva casa dentro de un ao, cul ser el saldo de su hipoteca cuando se jubilen?

Cul es la consecuencia fiscal de su estrategia de compraventa?

Datos del caso: El valor actual de la residencia es de $330,000 con una hipoteca actual de $60,000 Edad: 49 aos Jubilacin: 65 aos

El tramo impositivo es del 12%. Han sido dueos de la casa por ms de 10 aos, por lo que la pareja califica para la exclusin personal de 500k.

LA FRANJA IMPOSITIVA ES DEL 12%. NO DEBE HABER IMPLICACIONES TRIBUTARIAS DEBIDO A LA EXCLUSIN DE RESIDENCIA PRIMARIA EN LA UTILIDAD DE LA VENTA.