Marsha, Inc., tiene los siguientes datos presupuestados para 2016:

Saldo de caja, inicio	ps	16,200
Cobros de clientes		146,200
compras directas de materiales		26,200
Gastos:
Los gastos de explotacin		52,400
Nmina de sueldos		76,200
Impuestos sobre la renta		6,000
Otro:
Compras de maquinaria		31,200

Los gastos operativos incluyen $21,200 de depreciacin para edificios y equipos. Todas las compras de materiales se pagan en el perodo de compra. La compaa ha aumentado recientemente su saldo de efectivo mnimo requerido de $16,200 a $25,000.

Requerido:

Calcule la cantidad que la empresa necesita financiar o el exceso de efectivo disponible para que Marsha invierta.

MARSHA, INC.
Presupuesto de caja para el ao 2016
Saldo de efectivo inicial			$16,200
Flujo de efectivo neto de las operaciones:
Inflacion:
Cobros en efectivo de los clientes		$ 146,200
Salidas de efectivo:
compras directas de materiales		26,200
Los gastos de explotacin	$52,400
Menos: Depreciacin	21,200	31,200
Nmina de sueldos		76,200
Impuestos sobre la renta		6,000	6,600
Actividades de inversin:
Compra de maquinaria			31,200
Actividades de financiacin:
Exceso de efectivo (escasez) antes de la financiacin
Saldo mnimo en efectivo requerido		25,000
Requiere nuevo financiamiento
Saldo de caja presupuestado al final del perodo			$(8,400)