Martin Company espera tener un saldo de efectivo de $135,100 el 1 de enero de 2020. Los datos de presupuesto mensual relevantes para los primeros 2 meses de 2020 son los siguientes:

		Cobros a clientes: Enero $249.800, Febrero $442.100.
		Pagos por materiales directos: enero $156,600, febrero $246,700
		Mano de obra directa: enero $91,700, febrero $136,600. Los salarios se pagan en el mes en que se incurren.
		Costos indirectos de fabricacin: enero $61 700, febrero $75 200. Estos costos incluyen una depreciacin de $4,900 por mes. Todos los dems gastos generales se pagan cuando se incurren.
		Gastos de venta y administracin: enero $44,600, febrero $59,300. Estos costos son exclusivos de la depreciacin. Se pagan conforme se incurren.
		Se espera que las ventas de valores negociables en enero generen $35,200 en efectivo. Martin Company tiene una lnea de crdito en el banco local que le permite pedir prestado hasta $74,700. La empresa quiere mantener un saldo de efectivo mensual mnimo de $59,300.

(a)

Prepare un presupuesto de caja para enero y febrero.