Samtana Inc. is considering the purchase of Samoolo Corp. who are in the same industry. Samloo’s financial ratios for the past 3 years along with ratios that represents the industry average are presented below. Pick any 5 of the 9 ratios below and (i) explain the importance of the ratio. (don’t just state the formula for its calculation) (ii) how does Samoolo compare to the industry average. 

                                                                                  Year 3            Year 2            Year 1                    Industry Average

1 -Return on common shareholders' equity   13.03              13.02             12.98                         12.96 

2- Average sale period                                           51.16              47.29             42.15                       38.63 

3-Times interest earned                                       3.87                 3.46              3.28                           3.56 

4 -Price-earnings ratio                                          10.96               11.23            11.39                        11.54 

5 - Debt-to-equity ratio                                         0.50                 0.46               0.4                             0.57 

6 - Accounts receivable turnover                        6.98                 7.25               7.83                          7.78 

7 - Current ratio                                                    1.65                   1.95             1.70                             2.30 

8 -Dividend yield ratio                                          2.08                   2.06             2 .12                           2.25 

9 - Inventory Turnover (days)                              15.7                    18.9            21.2                         25.3