Tarea 1.

Gastos que no son de personal: se le ha asignado la tarea de calcular los objetivos presupuestarios de referencia para el prximo ciclo presupuestario. Utilizando la tabla 12.2 como punto de partida, realice los siguientes ajustes.

TABLA 12.2

Tipo de gasto	Ao fiscal 2014
Suministros generales	$69,532
Utilidades	152,227
Espacio Arrendado	720.000
Combustible	50,571
Suministros de inspeccin	327,595
Puesta en marcha de inspeccin	125,000
No personal total	$ 1444,925

1. Los paneles solares se instalaron con una disminucin esperada del 5 % en el costo de los servicios pblicos, con un ahorro de alrededor de $7611.

2. El programa de inspeccin se inici en el ao fiscal 2014 y cont con financiamiento para las tres cuartas partes del ao. Se incurri en todos los costos de puesta en marcha en el ao fiscal 2014. El valor anualizado de los suministros de inspeccin para la cuarta parte restante del ao es de $81,899.

3. Se espera que la inflacin sea del 2% para los servicios pblicos, que no experimentarn un aumento, y para el espacio arrendado, cuyo contrato tendr un aumento inflacionario del 3%.

4. El nmero de unidades de servicio no cambiar

5. Se espera que todos los departamentos logren una mejora del 1% en la eficiencia en todas las lneas de costos y en todos los programas.

6. Las lneas base del presupuesto no se entregan con centavos, as que redondee al dlar ms cercano.