Un examen de las actividades en efectivo durante el ao muestra lo siguiente.

GRANDES AVENTURAS Registros de cuenta de efectivo 1 de julio de 2018 al 31 de diciembre de 2018
Depsitos				Cheques/Tarjetas de Dbito
Fecha	descripcin	Cantidad		Fecha	No.	descripcin	Cantidad
7/1	Venta de acciones	ps	20,000	7/1	101	Seguro	ps	4.800
7/15	Recibos de la clnica		2,000	7/2	102	Honorarios legales		1,500
7/22	Recibos de la clnica		2,300	7/7	corriente continua	Publicidad		300
30/7	Recibos de la clnica		4,000	7/8	103	Bicicletas		12,000
8/1	Prstamo		30,000	7/24	corriente continua	Publicidad		700
8/10	Recibos de la clnica		3,000	8/4	104	kayaks		28,000
8/17	Recibos de la clnica		10,500	24/8	corriente continua	Material de oficina		1,800
9/21	Recibos de la clnica		13,200	9/1	105	Alquilar		2,400
10/17	Recibos de la clnica		17,900	8/12	106	permiso de carrera		1200
12/15	Recibos de carrera		20,000	12/16	107	Salario		2,000
				31/12	108	Dividendo		2,000
				31/12	109	Dividendo		2,000
		ps	122,900				ps	58,700

Resumen de Transacciones

Comienzo Saldo en efectivo 1 de julio de 2018	+	Depsitos		cheques	=	Finalizando Saldo en efectivo 31 de diciembre de 2018
$0		$122,900		$58,700		$ 64,200

Suzie no ha conciliado el saldo de efectivo de la empresa con el del banco desde que se inici la empresa. Le pide a Summit Bank que le proporcione un extracto bancario de seis meses. Para ahorrar tiempo, Suzie hace depsitos en el banco solo el primer da de cada mes.

BANCO CUMBRE Llevndote a la cima									Miembro FDIC
Titular de la cuenta:			grandes aventuras, inc.				Nmero de cuenta: Fecha de declaracin:		1124537774 31 de diciembre de 2018
Resumen de la cuenta
Saldo inicial			Depsitos y Crditos				Retiros y Dbitos		Balance final
1 de julio de 2018			Sin totales				Sin totales		31 de diciembre de 2018
$0			8		$103,400		11	$52,900	$50,500
detalles de la cuenta
Depsitos y Crditos				Retiros y Dbitos					Saldo diario
Fecha	Cantidad		descripcin	Fecha	No.	Cantidad		descripcin	Fecha	Cantidad
7/1	ps	20,000	DEP	7/1	101	ps	4.800	CHK	7/1	ps	15,200
8/1		8,300	DEP	7/7	102		1,500	CHK	7/7		13,400
8/1		30,000	DEP	7/7			300	corriente continua	7/14		1,400
9/1		13,500	DEP	7/14	103		12,000	CHK	7/24		700
9/30		200	EN T	7/24			700	corriente continua	8/1		39,000
10/1		13,200	DEP	8/9	104		28,000	CHK	8/9		11,000
11/1		17,900	DEP	24/8			1,800	corriente continua	24/8		9,200
31/12		300	EN T	9/2	105		2,400	CHK	9/1		22,700
				9/30			100	SF	9/2		20,300
				12/10	106		1200	CHK	9/30		20.400
				31/12			100	SF	10/1		33,600
									11/1		51,500
									12/10		50,300
	ps	103,400				ps	52,900		31/12	ps	50,500

descripcin	DEP Depsito del cliente	INT Intereses devengados	Tarifas de servicio de SF
	Cheque de cliente CHK	Tarjeta de dbito DC

Despus de comparar los dos saldos, Suzie tiene cierta preocupacin porque el saldo del banco de $50 500 es sustancialmente menor que el saldo de la empresa de $64 200.

2-a. Preparar la conciliacin bancaria de Great Adventures por el perodo de seis meses terminado el 31 de diciembre de 2018. (Los montos a deducir se deben indicar con un signo menos. Total de entradas a la misma cuenta juntas al momento de ingresar la conciliacin bancaria).

2-b. Registre las entradas necesarias para ajustar el efectivo. (Si no se requiere entrada para una transaccin/evento, seleccione "No se requiere entrada de diario" en el primer campo de la cuenta. Sume las entradas en la misma cuenta juntas al ingresar en el carrusel de entradas de diario).