Ejercicio fundamental 4-16 Conciliacin Bancaria

Firebird Corp. prepara conciliaciones bancarias mensuales del saldo de su cuenta corriente. El extracto bancario de febrero de 2019 indicaba lo siguiente:

Balance, 28 de febrero de 2019	$87,392
Cargo por servicio de febrero	100
Intereses devengados durante febrero	875
Cheque NSF de Valerie Corp. (depositado por Firebird)	630
Pagar ($12,000) e inters ($350) cobrados de un cliente de Firebird's	12,350

Un anlisis de cheques y depsitos cancelados y los registros de Firebird Corp. revel los siguientes elementos:

Comprobacin del saldo de la cuenta segn los libros de Firebird	$73,260
Cheques pendientes al 28 de febrero	6,440
Depsito en trnsito a 28 de febrero	4,785
Error al registrar el cheque 7853 emitido por Firebird	18

La cantidad correcta del cheque #7853 es $797. Se registr como un desembolso de efectivo de $779 por error. El cheque se emiti para pagar las compras de mercancas. El cheque apareci en el extracto bancario correctamente.

Requerido:

1. Preparar un calendario de conciliacin bancaria al 28 de febrero de 2019, en forma adecuada.

Corporacin Firebird
Conciliacin Bancaria
28 de febrero de 2019
Saldo en efectivo del extracto bancario		ps
Agregar:
Menos:
Saldo de caja ajustado		ps
Saldo de caja de los registros de la empresa		ps
Agregar:
	ps
Menos:
	ps
Saldo de caja ajustado		ps

2. Cul es la cantidad de efectivo que debe declararse en el balance general del 28 de febrero de 2019? ps